ВЫБОР ТИПА СЧЁТА.

Первый шаг при разработке инвестиционной стратегии принято считать самым простым. Он широко распространён на просторах глобальной сети. На данном этапе многие брокеры и блогеры предлагают ответить на один простой вопрос. Есть ли у инвестора официальный источник дохода? По их мнению, здесь достаточно выбрать да или нет. К официальным источникам дохода относятся договора временного найма, проценты по банковским вкладам и зарплата. Отсюда они советуют ИИС первого или второго типа.

В реальной практике процесс выглядит сложнее. Начинать оценивать свои возможности нужно ещё раньше. Опыт моей работы привёл меня к совершенно иным взглядам и выводам. Первый вопрос, который должен себе задать инвестор звучит так. Есть ли у него компьютер для работы с фондовым рынком?

Отсутствие компьютера не позволит объективно оценить свои возможности. Он потребуется для работы с налоговой. Чаще всего начинающие инвесторы надеются на свои смартфоны. Это глубокое заблуждение. Чтобы увеличить доходность от работы с фондовым рынком инвестору придётся тесно взаимодействовать с налоговой службой. У неё нет мобильной версии сайта. Все документы можно подать удалённо только с компьютера или ноутбука. Заполнить декларацию с использованием смартфона сейчас невозможно. Придётся обращаться в офис брокера.

Использование современных программ для работы с фондовым рынком требует соответствия компьютера определённым характеристикам. Для комфортной инвестиционной деятельности потребуется операционная система Windows 10 с разрядностью 64х. Обязательно наличие офисного пакета Word для чтения текстовой информации и Excel для редактирования таблиц с проведением расчётов. Со временем начинающий инвестор захочет научиться самостоятельно выбирать ценные бумаги и делать оценку доходности. Здесь ему окажет существенную помощь только Excel.

С начала рассмотрим возможности инвестора в ракурсе его технических возможностей. В последнюю очередь я оттолкнусь от источников дохода. При наличии смартфона инвестор может себе позволить открыть брокерский счёт. От него не требуются глубокие знания в налогообложении и последующее взаимодействие с ФНС для получения льгот. Чаще всего инвестиционный горизонт у новичков менее 3-х лет. У них не возникает право на получение вычетов с прибыли при долгосрочном владении ценными бумагами. Начинающие инвесторы обычно покупают акции или фонды. Они владеют ими около одного года, а затем продают.

Работа со смартфоном позволяет использовать налоговые льготы, которые предусмотрены индивидуальным инвестиционным счётом второго типа. Используя ИИС (тип Б) инвестор получает освобождение от уплаты 13% НДФЛ с полученной прибыли. Такая льгота позволяет увеличивать доходность инвестиций.

Однако, инвестор со смартфоном не сможет правильно закрыть свой индивидуальный инвестиционный счёт и получить вычет по типу Б. Ему потребуется выполнить следующий порядок действий. На день закрытия ИИС (тип Б) на таком счёте должны быть только деньги. Их нельзя снимать или выводить со счёта. Инвестор должен лично прийти в офис своего брокера. Там ему выдадут список документов. Инвестору придётся отправиться в налоговую службу, где ему предоставят необходимые справки. С ними он должен снова посетить офис брокера. Сотрудник закроет ИИС на основании справок и предоставит вычет по типу Б. После этого инвестор может получить свои деньги в кассе брокера без потери налоговых льгот.

Самостоятельное закрытие ИИС второго типа потребует от инвестора взаимодействия с Федеральной налоговой службой. Он должен будет подать необходимые документы для возврата удержанного брокером НДФЛ с прибыли. Отсутствие компьютера не позволит это сделать удалённо. Придётся заполнять документы вручную. Отсутствие заявления от инвестора на предоставление льгот по типу Б превращает его ИИС в обычный брокерский счёт. Все налоги будут удержаны и перечислены в соответствующий бюджет.

Наличие у инвестора настольного компьютера или ноутбука позволяет эффективно работать со всеми типами счетов. Он сможет получить положенные ему налоговые льготы формируя пакеты необходимых документов. Благодаря компьютеру инвестор получает возможность использовать более широкий инструментарий при работе с ценными бумагами. Составление качественного портфеля занимает меньше одного часа в неделю. О способах выбора акций и облигаций я расскажу в следующих статьях у себя на сайте в разделе «База знаний». Мной будут опубликованы инструкции для составления дивидендного портфеля или портфеля из государственных облигаций.

На данном этапе своих размышлений об особенностях построения инвестиционной стратегии я могу перейти к общепринятой схеме выбора типа счёта. Только сейчас инвестор может задуматься над вопросом о наличии источника доходов.

Отсутствие доходов (неофициальные доходы) свойственны пенсионерам, индивидуальным предпринимателям и самозанятым. Для них доступны налоговые льготы предусмотренные ИИС второго типа. Инвесторы также имеют право использовать неограниченное число обычных брокерских счетов. Однако, ИИС может быть только один на одного человека.

Чаще всего обычные брокерские счета у разных брокеров открывают для доступа к разным рынкам. Например, Сбербанк позволяет работать только с Московской биржей. У брокера Открытие удобно покупать валюту в любых количествах даже от одного доллара и ценные бумаги на Санкт-Петербургской бирже. Финам предлагает инвесторам доступ к иностранным биржам.

При наличии официального источника доходов (зарплаты) инвесторы чаще всего используют льготы предусмотренные ИИС первого типа (А). Реже они выбирают инвестиционные счета второго типа (Б). Мне следует отметить важный момент. Выбрать можно только один тип инвестиционного счёта. Использовать два ИИС у разных брокеров запрещено. Количество обычных брокерских счетов не ограничено. Инвестор может их использовать для доступа к разным рынкам и биржам.

Наступило время делать выводы. Используя данную схему, каждый инвестор может самостоятельно и объективно оценить эффективность своей стратегии работы с фондовым рынком. Достаточно следовать стрелкам с верху вниз, а затем наоборот. Пересечение маршрута будет свидетельствовать о правильном выборе. Инвестор заранее учитывал нюансы своей работы и предусмотрел возможные сложности. Если маршрут не совпал, то стратегия неэффективна. Скорее всего инвестор не сможет достигнуть поставленной цели. Например, отсутствие компьютера не позволит ему ежегодно подавать налоговую декларацию для получения льгот по ИИС первого типа (А). Перед инвестором встанет сложный выбор. Либо использовать ИИС тип Б и через три года прийти в офис брокера для его закрытия. В этом случае инвестор получит освобождение от уплаты налогов с прибыли. Либо ему придётся купить компьютер или ноутбук. Посчитаем расходы и доходы?

Ноутбук с указанными выше параметрами в среднем можно купить за 35 000 рублей. Размер ежегодной налоговой льготы по ИИС первого типа составляет максимум 52 000 рублей. За три года владения таким типом инвестиционного счёта можно заработать около 156 000 рублей. Возникает риторический вопрос. Можно ли потратить один раз 35 000 рублей, чтобы получать от государства до 52 000 рублей каждый год? Я оставлю данный вопрос без ответа. Пусть мой уважаемый читатель сам сделает соответствующие выводы.

Дополнение: У брокера ВТБ есть упрощённая схема подачи документов для получения вычета по типу А. Функция доступна в ВТБ-онлайн с мобильного телефона. Также инвесторы всегда могут воспользоваться услугами частных бухгалтерских компаний для подачи документов в ФНС для получения инвестиционных вычетов. В каждом городе существуют организации специализирующиеся на услугах взаимодействия с налоговой.